1、 于无法查明原因的现金溢余，经批准后应( )。

2、（多选题） 列各项中，不通过“其他货币资金”账户核算的有( )。

3、（多选题） 列符合企业银行存款账户管理办法有关规定的有( )。

4、（多选题） 下做法中不符合企业会计准则规定的有( )。

5、（多选题） 据中国人民银行有关支付结算办法的规定，下列有关结算方法的说法中正确的有( )。

6、 列情形中，不违背《内部会计控制规范——货币资金》规定的“确保办理货币资金业务不相容岗位相互分离、制约和监督”原则的是( )。

7、 业支付的银行承兑汇票手续费应计入( )。

8、 于银行已经入账而企业尚未入账的未达账项，企业应当( )。

9、 业汇票(纸质)付款期限由交易双方商定，但最长不得超过( )。

10、（多选题） 列关于“银行存款余额调节表”的说法中正确的有( )。

11、 业将款项汇往外地开立采购专用账户时，应借记的会计科目是( )。

12、 列项目中，企业不得使用现金支付的是( )。

13、 列项目中，不属于其他货币资金的是( )。

14、 企业11月底银行对账单余额为19890元，经逐笔核对，发现存在下列未达账项：

15、 企业银行存款日记账余额为1000元，经与银行对账单核对，有银行代收票据款300元及银行手续费3元尚未入账，另外，企业所开现金支票50元尚未兑现，则企业实有的银行存款余额为( )元。

16、 业的工资、奖金等现金的支取，应通过( )办理。

17、 法查明原因的现金短缺，按照管理权限经批准处理时应转入( )。

18、（判断题） 城或异地的商品交易、劳务供应均可采用银行本票结算方式进行结算。( )

19、（判断题） 行汇票是由企业签发的、见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

20、（判断题） 国企业记账采用的记账本位币可以是人民币或某种外币，编制会计报表也可以是人民币或某种外币。( )

21、（判断题） 位和个人的各种款项的结算，均可采用汇兑结算方式。( )

22、（判断题） 业承兑汇票到期日付款人账户不足支付时，其开户银行应代为付款。( )

23、（判断题） 托收款和托收承付结算方式，都受结算金额起点的限制。( )

24、（判断题） 通支票左上角划两条平行线的，只能用于转账，不得支取现金。( )

25、（判断题） 行承兑汇票的承兑人是购货企业的开户银行。( )

26、（判断题） 业承兑汇票的承兑人是购货企业的开户银行。( )

27、（判断题） 定库存现金限额所依据的正常开支的需要量，不包括每月一次定期发放工资和不定期的差旅费等大额现金支出。( )

28、（判断题） 行汇票可以用于转账，也可以用于支取现金。( )

29、（判断题） 个企业只能在银行开立一个基本存款账户，企业的工资、奖金等现金的支取只能通过该账户办理。( )

30、（判断题） 日终了，企业必须将现金日记账的余额与现金总账的余额及现金的实际库存数进行核对，做到账账、账实相符。( )

31、（判断题） 何情况下，企业都一律不准坐支现金。( )

32、（判断题） 国会计上所说的现金仅指企业库存的人民币现金，不包括外币现金。( )

33、（多选题） 照《内部会计控制规范——货币资金》的规定，下列说法中正确的有( )。

34、（多选题） 照《现金管理暂行条例》规定，下列支出可以使用现金的有( )。