1、（判断题） 财务软件资金系统中开通的人员支付权限应与网银支付权限保持一致，确保资金支付电子路径的管控人具有主要性( )

2、 云南鸿园电力物业服务有限公司属于云南云电投资控股集团有限责任公司（ ）。 A.分公司 B.下属企业 C.地市平台公司 D.专业公司

3、 专业公司、地市平台公司财务部门作为几级资金管理中心，负责对平台层面归集资金的直接管理和对下属各成员单位账户资金的监督管理。 A.一级B二级C三级D四级

4、 下列不属于资金管理原则的是（ ） A.资金安全原则B.合法性原则C.合理性原则D.资金效益原则

5、 下列不属于资金管理原则的是（ ） A.资金安全原则B.合法性原则C.合理性原则D.资金效益原则

6、（判断题） 成员单位账户开立未上报公司本部备案，自行开立账户（ ）

7、（判断题） 上级单位在对成员单位资金进行归集并获取银行季度结息后，无需与银行协商的存款利率计算上存资金利息后分配至成员单位银行账户（ ）

8、（判断题） 成员单位未经批准开立银行账户（ ）

9、（判断题） 专业公司财务部门作为二级资金管理中心，负责对平台层面归集资金的直接管理和对下属各成员单位账户资金的监督管理。（ ）

10、（判断题） 各单位账户资金因特殊情况无法纳入归集范围的，由上级单位对账户资金信息实施监管。（）

11、（判断题） 为保障归集资金安全使用，短期调剂时间一般不得超过3个月。

12、 财务软件资金系统支付人员权限通过公司本部审批办理的银企直联U盾进行配置，银企直联U盾视同网银U盾管理，实名登记保管，按（ ）盘点 A.日B.月C.年D.季

13、 下列不属于资金管理原则的是（ ） A.资金安全原则B.合法性原则C.合理性原则D.资金效益原则

14、 资金归集方应按月与资金归集成员单位开展银行账户往来资金的对账工作，按( )对归集各成员单位资金的情况及池资金使用情况进行列示并予以确认 A.年B.月C.日D.季

15、 财务部门是资金集中管理的（ ）级归口部门，负责监督、管控、统筹下属企业的资金及融资 A.一级B.二级C.三级D.四级

16、 资金是指集团各成员单位所拥有的( ) A.现金B.货币资金C.有价证券D.以上都是

17、 资金池指成员单位通过授权方式将账户资金通过银行自动或手动方式实时或按日定时( )至上级单位指定账户形成的现金总库。 A.越级上划B.逐级上划C.划拨D转账

18、 资金归集方应于次月（ ）日前编制《往来账户资金对账信息表》（附录E14），下发至被归集成员单位的财务部门进行核对；如核对产生差异事项，则由双方确认差异原因，并在5个工作日内处理差异，核对无误后签字盖章确认。双方应将对账表单、对应科目余额表、银行系统企业额度证明等材料按月或按年单独装订成册。 A.3日B.5日C.10日D.15日

19、 资金集中管理以( )为基本原则，通过完善管理制度和业务审批流程，建立全面的资金监管体系，对可纳入监管的账户实行应纳尽纳（含党委、团委、工会、企业年金等特殊资金账户）。 A合法性 B.资金安全 C.资金效益 D.整体性

20、 成员单位在月度资金支出计划批复前，按上报资金支出计划总额的百分之几控制资金支付，月度资金支出计划批复后，成员单位按照批复的资金支出计划，根据本单位审批权限办理对外支付。无计划预算、超计划预算的项目在按规定流程审批前不得办理支付。 A.10%B.30%C.50%D.100%